Analiza activităţii Biroului Contabilitate - 2010
RAPORT DE ACTIVITATE
PRIVIND ACTIVITATEA DESFASURATA DE SERVICIUL ECONOMIC IN ANUL 2010
In conformitate cu atributiile si competentele conferite de Legea Contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, Legea nr. 571/2003, Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare, Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale, Serviciul economic a actionat in vederea realizarii principalelor categorii de venituri si a executiei cheltuielilor bugetului local, bugetului institutiilor publice finantate din venituri proprii si subventii, bugetul fondurilor evidentiate in afara bugetului local, bugetului institutiilor publice finantate integral din venituri proprii.
1. Executia Bugetului de venituri si cheltuieli al orasului Mioveni
pe anul 2010
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Prevederi definitiv aprobate |
Drepturi constatate de incasat |
Incasari realizate |
Ramasita 31.12.2010 |
A. |
Total venituri buget local - din care: |
92.189.360 |
95.705.461 |
90.395.673 |
5.309.788 |
I. |
Venituri proprii total din care: |
75.462.360 |
79.830.253 |
74.520.465 |
5.309.788 |
1. |
Impozit pe venit |
150.000 |
157396 |
157.396 |
- |
|
a.- Imp. pe veniturile din transf. propr. imob. din patrim. pers. |
150.000 |
157.396 |
157.396 |
- |
2. |
Cote si sume defalcate din imp. pe venit |
49.262.360 |
51.461.945 |
51.461.945 |
- |
|
a.- Cote defalcate din imp. pe venit |
49.215.360 |
51.414.945 |
51.414.945 |
- |
|
b.- Sume defalcate din imp. pe venit pentru echilibrarea bugetului local |
47.000 |
47.000 |
47.000 |
- |
3. |
Impozite si taxe pe proprietate total din care: |
20.219.000 |
20.111.540 |
18.706.182 |
1.405.358 |
|
a.- Impozit pe cladiri de la persoane fizice |
1.725.000 |
1.865.502 |
1.303.082 |
562.420 |
|
b.- Impozite si taxe pe cladiri de la persoane juridice |
17.126.000 |
16.937.524 |
16.302.451 |
635.073 |
|
c.- Impozit pe teren de la persoane fizice |
455.000 |
377.215 |
244.983 |
132.232 |
|
d.- Impozit pe teren de la pers. juridice |
811.000 |
833.067 |
806.077 |
26.190 |
|
e.- Impozitul pe terenul extravilan |
- |
49.443 |
- |
49.443 |
|
f.- Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru |
16.000 |
8.699 |
8.699 |
- |
|
g.- Alte impozite si taxe pe proprietate |
86.000 |
40.090 |
40.090 |
- |
4. |
Sume defalcate din TVA |
15.409.000 |
14.841.945 |
14.481.945 |
- |
|
a.- Sume defalcate din tva ptr. finanta- rea ch. descentr. |
14.644.000 |
14.076.945 |
14.076.945 |
- |
|
b.- Sume defalcate din tva ptr. echil. bugetelor locale |
765.000 |
765.000 |
765.000 |
- |
5. |
Alte impozite si taxe generale pe servicii |
6.000 |
8.627 |
8.627 |
- |
|
a.- Taxe hoteliere |
6.000 |
8.627 |
8.627 |
- |
6. |
Taxe pe servicii specifice |
68.000 |
125.175 |
48.152 |
77.023 |
|
a.- Impozit pe spectacole |
5.000 |
956 |
956 |
- |
|
b.- Alte taxe pe servi cii specifice |
63.000 |
124.219 |
47.196 |
77.023 |
7. |
Taxe pe utilizarea bunurilor sau pe desf. de activitati |
2.190.000 |
2.340.606 |
2.604.633 |
735.973 |
|
a.- Impozit pe mijl. de transport de la persoane fizice |
1.129.000 |
1.928.484 |
736.384 |
443.976 |
|
b.- Impozit pe mijl. de transport de la persoane juridice |
684.000 |
1.180.360 |
456.127 |
291.997 |
|
c.- Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare |
367.000 |
405.557 |
405.557 |
405.557 |
|
d.- Alte taxe pe util. bunurilor, autoriz. bunurilor sau pe desf. de activitati |
10.000 |
6.565 |
6.565 |
- |
8. |
Alte impozite si taxe fiscale |
140.000 |
45.426 |
32.688 |
12.738 |
|
a.- Alte impozite si taxe |
140.000 |
45.426 |
32.688 |
12.738 |
9. |
Venituri din propr. |
977.000 |
1.494.162 |
1.118.534 |
375.628 |
|
a.- Venituri din con- cesiuni si inchirieri |
977.000 |
1.494.162 |
1.118.534 |
375.628 |
10. |
Venituri din presta ri de servicii si alte activitati |
1.410.000 |
1.410.000 |
339.443 |
203.693 |
|
a.- Contrib. parintilor sau sustinatorilor le gali ptr. intretinerea copiilor in crese |
400.000 |
400.000 |
332.778 |
203.693 |
|
b.- Taxe din active tati cadastrale si agri cultura |
5.000 |
5.000 |
2.540 |
- |
|
c.- Alte venituri din prestari de servicii si alte activitati |
1.005.000 |
4.125 |
4.125 |
- |
11. |
Venituri din taxe admin. eliberari de permise |
323.000 |
339.167 |
339.167 |
- |
|
a.- Taxe extraj. de timbru |
273.000 |
289.293 |
289.293 |
- |
|
b.- Alte venituri din taxe admin., eliberari permise |
50.000 |
49.874 |
49.874 |
- |
12. |
Amenzi, penalitati si confiscari |
543.000 |
2.283.791 |
545.766 |
1.738.025 |
|
a.- Venituri din amen zi si alte sanctiuni |
523.000 |
2.269.283 |
531.258 |
1.738.025 |
|
b.- Penalitati pentru nedepunerea sau de- punerea cu intarziere a declaratiei de impo -zite si taxe |
5.000 |
5.000 |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
c.- Alte amenzi, penalitati si conf. |
15.000 |
14.508 |
14.508 |
- |
13. |
Diverse venituri |
64.000 |
61.005 |
61.005 |
- |
|
a.- Alte venituri |
64.000 |
61.005 |
61.005 |
- |
14. |
Transferuri volun -tare, altele decat subventiile |
450.000 |
408.362 |
408.362 |
- |
|
a.- Alte transferuri voluntare |
450.000 |
408.362 |
408.362 |
- |
15. |
Venituri din valori -ficarea unor bunuri |
110.000 |
858.277 |
96.927 |
761.350 |
|
a.- Venituri din valo-rificarea unor bunuri ale instit. publice |
10.000 |
25.537 |
25.537 |
|
|
b.- Venituri din van-zarea locuintelor con struite din fondurile statului |
100.000 |
832.740 |
71.390 |
761.350 |
16. |
Subventii de la bugetul de stat total din care: |
850.000 |
607.245 |
607.245 |
- |
|
a.- Sprijin financiar pentru costituirea familiei |
80.000 |
73.385 |
73.385 |
- |
|
b.-Subventii pentru acordarea ajutorului pentru incalzirea loc. |
400.000 |
171.910 |
171.910 |
- |
|
c.- Subventii pentru acordarea trusoului |
40.000 |
31.950 |
31.950 |
- |
|
d.- Subventii de la bugetul de stat pentru finantarea sanatatii |
330.000 |
330.000 |
330.000 |
- |
17. |
Subventii de la bugetul asigurarilor pentru somaj catre bugetele locale |
18.000 |
18.000 |
17.656 |
- |
|
Denumire indicatori |
Credite bugetare definitive |
Plati efectuate |
Angajamente legale de platit |
Cheltuieli efective |
B. |
CHELTUIELI TOTAL DIN CARE: |
92.189.360 |
76.952.872 |
900.753 |
73.160.732 |
1. |
Autoritati publice |
3.704.000 |
3.558.422 |
99.633 |
3.881.707 |
|
a. Ch. de personal |
1.959.000 |
1.843.549 |
99.633 |
1.822.387 |
|
b. Bunuri si servicii |
1.633.000 |
1.632.164 |
- |
1.809.589 |
|
c. Ch. de capital |
112.000 |
82.709 |
- |
249.731 |
2. |
Alte servicii publice generale |
270.000 |
119.235 |
4.680 |
114.854 |
|
a. Ch. de personal |
136.000 |
104.993 |
4.678 |
101.703 |
|
b. Bunuri si servicii |
134.000 |
14.242 |
2 |
2.588 |
3. |
Tranzactii privind datoria publica |
684.000 |
499.911 |
- |
499.911 |
|
a. Dobanzi |
684.000 |
499.911 |
- |
499.911 |
4. |
Transferuri cu caracter general |
15.000 |
8.524 |
- |
8.524 |
|
Transf. privind contri butiile de sanatate pt. persoane benef. de ajutor social |
15.000 |
8.524 |
- |
8.524 |
5. |
Ordine publica si siguranta |
1.431.000 |
1.167.098 |
41.479 |
1.126.421 |
|
a. Ch. de personal |
1.024.000 |
905.628 |
38.757 |
856.265 |
|
b. Bunuri si servicii |
300.000 |
232.324 |
2.721 |
269.559 |
|
c. Ch. de capital |
107.000 |
29.146 |
1 |
597 |
6. |
Invatamant |
19.362.000 |
17.310.466 |
523.944 |
17.753.894 |
|
a. Ch. de personal |
12.683.000 |
12.116.620 |
523.944 |
12.145.593 |
|
b. Bunuri si servicii |
2.460.000 |
2.456.673 |
- |
2.769.685 |
|
c. Burse |
30.000 |
27.539 |
- |
27.539 |
|
d. Ch. de capital |
4.189.000 |
2.750.423 |
- |
2.811.077 |
|
e. Plati efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent |
|
|
-40.789 |
|
7. |
Sanatate |
2.045.000 |
1.302.776 |
- |
1.249.965 |
|
a. Ch. de personal |
330.000 |
322.824 |
- |
-318.955 |
|
b. Bunuri si servicii |
58.000 |
55.261 |
- |
49.897 |
|
c. Transf. curente |
666.000 |
524.331 |
- |
524.331 |
|
d. Transf. de capital |
841.000 |
356.449 |
- |
356.449 |
|
e. Ch. de capital |
150.000 |
43.911 |
- |
333 |
8. |
Cultura, recreere si religie |
16.084.500 |
15.102.440 |
7.411 |
14.590.201 |
|
a. Ch. de personal |
61.000 |
36.479 |
2.484 |
34.779 |
|
b. Bunuri si servicii |
1.418.000 |
1.417.973 |
- |
1.243.452 |
|
c. Transferuri ptr. Centru Cultural |
1.930.000 |
1.930.000 |
- |
1.930.000 |
|
d. Transferuri ptr. Clubul Sportiv |
5.542.000 |
5.542.000 |
- |
5.542.000 |
|
e. Alte cheltuieli |
300.000 |
222.951 |
- |
222.951 |
|
f. Ch. de capital |
5.949.500 |
5.096.889 |
4.927 |
5.617.019 |
|
|
|
|
|
|
|
g. Rambursari de imprumuturi |
884.000 |
856.148 |
- |
- |
9. |
Asistenta sociala, alocatii, pensii |
4.847.000 |
3.421.453 |
106.353 |
3.244.028 |
|
a. Chel. de personal |
1.517.000 |
1.330.783 |
91.434 |
1.312.047 |
|
b. Bunuri si servicii |
900.000 |
709.808 |
14.919 |
610.056 |
|
c. Asistenta sociala |
961.000 |
678.591 |
- |
678.591 |
|
d. Alte cheltuieli |
300.000 |
270.000 |
- |
270.000 |
|
e. Ch. de capital |
|
|
|
|
10. |
Servicii si dezvolta -re publica si loc. |
14.001.470 |
10.569.383 |
9.532 |
11.486.507 |
|
a. Ch. de personal |
171.000 |
153.739 |
9.532 |
153.044 |
|
b. Bunuri si servicii |
1.835.000 |
1.802.306 |
- |
1.851.442 |
|
c. Transferuri |
1.618.000 |
1.307.056 |
- |
1.307.056 |
|
d. Ch. de capital |
7.879.000 |
5.190.257 |
- |
8.174.965 |
|
e. Rambursari de imprumuturi |
2.502.000 |
2.119.552 |
- |
- |
|
f. Plati efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent |
-3.530 |
-3.527 |
- |
- |
11. |
Protectia mediului |
14.357.000 |
13.105.646 |
77.029 |
4.662.309 |
|
a. Bunuri si servicii |
2.000.000 |
1.947.901 |
635 |
1.965.639 |
|
b. Alte transferuri |
124.000 |
120.000 |
- |
120.000 |
|
c. Ch. de capital |
7.651.000 |
6.732.589 |
76.394 |
2.696.670 |
|
d. Rambursari de imprumuturi |
4.617.000 |
4.340.067 |
- |
- |
|
e. Plati efectuate in anii precedenti si rec. in anul curent |
-34.920 |
-34.911 |
- |
- |
12. |
Transporturi si comunicatii |
15.388.310 |
10.787.518 |
30.692 |
14.542.411 |
|
a. Bunuri si servicii |
2.070.000 |
2.006.003 |
- |
2.116.772 |
|
b. Ch. de capital |
10.528.400 |
6.150.413 |
30.692 |
12.425.639 |
|
c. Rambursari de imprumuturi |
2.808.000 |
2.649.190 |
- |
- |
|
d. Plati efectuate in anii precedenti si rec. in anul curent |
-18.090 |
-18.090 |
- |
- |
13. |
Execedent |
|
13.442.801 |
|
|
2. Executia bugetului institutiilor publice finantate din venituri proprii si subventii se prezinta astfel:
-lei-
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Prevederi definitiv aprobate |
Drepturi constatate de incasat |
Incasari realizate |
Ramasita 31.12.2010 |
A. |
Total venituri din care: |
18.137.750 |
9.804.462 |
9.804.462 |
- |
I. |
Venituri proprii total din care: |
12.892.275 |
5.776.334 |
5.776.334 |
- |
1. |
Venituri proprii Centru Cultural |
250.000 |
146.960 |
146.960 |
- |
2. |
Venituri proprii Serv. de Iluminat Public |
50.000 |
48.657 |
48.657 |
- |
2. |
Venituri proprii Serv. Public ADP |
12.560.000 |
5.592.309 |
5.580.717 |
- |
II. |
Subventii total din care: |
5.245.000 |
4.028.128 |
4.028.128 |
- |
1. |
Subventii de la bug. de stat pentru spitale |
190.000 |
175.103 |
175.103 |
- |
2. |
Trans. de la bugetul local pentru Centrul Cultural |
1.930.000 |
1.930.000 |
1.930.000 |
|
3. |
Trans. de la bugetul local pentru Serv. de Iluminat Public |
1.200.000 |
1.200.000 |
1.200.000 |
|
4. |
Transf. de la bugetul local pentru Serv. ADP |
418.000 |
106.606 |
106.606 |
|
5. |
Transf. curente de la bugetul local pentru spitale |
666.000 |
260.070 |
260.070 |
|
6. |
Transf. de capital de la bugetul local pentru spitale |
841.000 |
356.349 |
356.349 |
|
|
Denumire indicatori |
Credite bugetare definitive |
Plati efectuate |
Angajamente legale de platit |
Cheltuieli effective |
B. |
CHELT. TOTAL DIN CARE: |
18.137.750 |
10.654.040 |
130.406 |
11.553.143 |
1. |
Sanatate |
1.729.750 |
805.431 |
116 |
2.303.860 |
|
a. Ch. de personal |
32.750 |
- |
- |
- |
|
b. Bunuri si servicii |
666.000 |
- |
116 |
195.507 |
|
c. Ch. de capital |
1.031.000 |
531.452 |
- |
2.108.353 |
2. |
Cultura, recreere si religie (C. Cultural) |
2.230.000 |
2.076.960 |
104.346 |
1.605.424 |
|
a. Ch. de personal |
433.000 |
332.854 |
17.985 |
320.479 |
|
b. Bunuri si servicii |
1.797.000 |
1.744.106 |
86.361 |
1.283.759 |
3. |
Locuinte, servicii si dezv. Publica |
14.178.000 |
7.771.649 |
25.944 |
7.643.859 |
|
a. Ch. de personal |
4.864.000 |
2.396.463 |
25.944 |
7.643.859 |
|
b. Bunuri si servicii |
9.206.000 |
5.375.186 |
- |
5.199.579 |
|
c. Ch. de capital |
108.000 |
- |
- |
- |
|
Excedent |
|
-849.578 |
|
|
Facem mentiunea ca executia bugetului Serviciilor Publice de Iluminat si ADP cuprind realizarile din perioada 01.01.2010-31.08.2010, iar executia bugetului de la Spitalul Sf. Spiridon cuprinde realizarile numai din perioada 01.08.2010-31.12.2010.
3.Contul de executie al bugetului fondurilor evidentiate
in afara bugetului local
-lei-
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Prevederi definitiv aprobate |
Drepturi constatate de incasat |
Incasari realizate |
Ramasita 31.12.2010 |
A. |
Total venituri din care: |
100.000 |
13.446.124 |
13.446.124 |
- |
I. |
Venituri curente total din care: |
100.000 |
13.446.124 |
13.446.124 |
- |
1. |
Diverse venituri |
100.000 |
13.446.124 |
13.446.124 |
- |
|
a. Fond de rulment |
100.000 |
13.446.124 |
13.446.124 |
- |
|
Denumire indicatori |
Credite bugetare definitive |
Plati efectuate |
Angajamente legale de platit |
Cheltuieli effective |
B. |
CHELTUIELI TOTAL DIN CARE: |
1.830.000 |
1.726.275 |
- |
897.537 |
1. |
Transporuri |
1.830.000 |
1.726.275 |
- |
897.537 |
|
a. Ch. de capital |
1.830.000 |
1.726.275 |
- |
897.537 |
|
Excedent |
|
11.719.849 |
|
|
4. Executia bugetului institutiilor publice finantate integral
din venituri proprii se prezinta astfel:
-lei-
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Prevederi definitiv aprobate |
Drepturi constatate de incasat |
Incasari realizate |
Ramasita 31.12.2010 |
A. |
Total venituri din care: |
3.981.040 |
1.859.628 |
1.859.628 |
- |
I. |
Venituri curente total din care: |
3.981.040 |
1.859.628 |
1.859.628 |
- |
1. |
Venituri curente Grup Scolar |
139.000 |
113.890 |
113.890 |
- |
2. |
Venituri curente Liceul Iulia Zamf. |
15.000 |
11.691 |
11.691 |
- |
3. |
Venituri din prestari servicii Spital |
40.000 |
13.775 |
13.775 |
- |
4. |
Venituri din contractele incheiate cu CASS Spital |
3.468.840 |
1.413.084 |
1.413.084 |
- |
5. |
Venituri din contractile incheiate cu DSP Spital |
12.200 |
12.120 |
12.120 |
- |
6. |
Venituri din sponsorizari Spital |
6.000 |
4.000 |
4.000 |
- |
7. |
Venituri Piata Dacia |
300.000 |
291.068 |
291.068 |
- |
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Credite bugetare definitive |
Plati efectuate |
Angajamente legale de platit |
Cheltuieli effective |
B. |
CHELTUIELI TOTAL DIN CARE: |
3.981.040 |
1.680.157 |
386.445 |
1.734.217 |
1. |
Invatamant |
154.000 |
79.043 |
- |
52.082 |
|
a. Bunuri si servicii |
135.000 |
74.226 |
- |
52.082 |
2. |
Sanatate |
3.527.040 |
1.350.776 |
377.759 |
1.427.006 |
|
a. Ch. de personal |
2.870.000 |
1.148.654 |
224.094 |
1.148.196 |
|
b. Bunuri si servicii |
644.780 |
202.122 |
153.665 |
197.098 |
|
c. Ch. de capital |
11.660 |
- |
- |
81.712 |
3. |
Piata |
300.000 |
250.338 |
8.686 |
255.129 |
|
a. Ch. de personal |
177.000 |
133.020 |
8.686 |
132.020 |
|
b. Bunuri si servicii |
123.000 |
117.318 |
- |
123.109 |
|
Excedent |
|
174.471 |
|
|
Facem precizarea ca pentru Spitalul Sf. Spiridon sunt luate in calcul numai realizarile din perioada 01.08.2010-31.12.2010.
Serviciul economic in anul 2010 a modificat si rectificat de 8(opt) ori bugetul de venituri si cheltuieli al orasului Mioveni.
Lunar, pana la data de 14 ale lunii curente pentru luna anterioara au fost intocmite si transmise urmatoarele situatii:
- Dare de seama lunara pentru activitatile finantate din venituri proprii si subventii, activitatile finantate integral din venituri proprii si activitatile finantate din fonduri evidentiate in afara bugetului;
- Situatia creantelor si a datoriilor;
- Situatia platilor restante.
Lunar, pana la data de 12 a lunii curente pentru luna precedenta a fost intocmita si transmisa la DGFP Arges situatia privind monitorizarea cheltuielilor de personal din primarie si institutiile subordonate.
Trimestrial au fost intocmite si depuse la DGFP Arges situatiile financiare trimestriale si anuale ale bugetului propriu si institutiilor subordonate.
Permanent functionarii din cadrul biroului impozite si taxe au tinut legatura cu contribuabilii persoane fizice si juridice de pe raza localitatii, in vederea incasarii veniturilor cuvenite bugetului local.
Au fost intocmite si transmise instiintari de plata pentru a li se aminti termenele de plata la cei care le-au uitat, sau a le aduce la cunostinta debite noi provenite fie din modificarea legislatiei, fie din alte modificari ale situatiei fiscale.
Prin inregistrarea la zi a debitelor si incasarilor acestora, s-a putut tine o evidenta clara a debitorilor si s-a insistat in a reaminti ca datoriile trebuiau platite.
In vederea imbunatatirii functionarii programelor informatice s-a tinut permanent legatura cu firmele ce serviseaza programul de impozite si taxe si cu cei de la ARA Software pentru programul de contabilitate in vederea imbunatatirii acestora si a cunoasterii modului lor de functionare de catre salariatii care le utilizeaza.
Serviciul economic si Biroul de investitii actioneaza in vederea intocmirii si urmaririi contractelor de inchiriere si concesiune ale Consiliului Local, precum si pentru urmarirea si incasarea debitelor provenite din acestea.
Impreuna cu Biroul de investitii si Biroul de dezvoltare economica locala am derulat un numar de 267 lucrari de investitii si achizitionare de bunuri din trei fonduri: alocatii bugetare, fonduri nerambursabile si venituri proprii.
Am asigurat desfasurarea in bune conditii a lucrarilor de igienizari a unitatilor de invatamant de pe raza orasului precum si a lucrarilor de reparatii curente si capitale a acelorasi institutii, acolo unde a fost necesar.
Am evidentiat toate bunurile (active fixe corporale si necorporale, materiale, alimente etc.), procurate si consumate in cursul anului 2010.
Impreuna cu biroul personal am asigurat plata drepturilor salariale pentru personalul angajat in cadrul institutiilor publice din cadrul Consiliului Local la termenele planificate a fi platite.
Prin colaborarea cu celelalte birouri si compartimente din institutie am realizat la timp aproximativ toate problemele curente si aparute instantaneu sau neprevazute.
Ori de cate ori am fost solicitati pentru a rezolva si alte sarcini in afara de cele prevazute in fisa postului am raspuns promt si am actionat in vederea rezolvarii acestora.
Serviciul economic urmareste prin administratorul de la cresa incasarea la timp si integral, precum si depunerea la timp a incasarilor provenite din cotributia parintilor.
Prin administratorul de la caminul social se urmareste incasarea debitelor provenite din chiriile locatarilor de la caminul social, precum si reintregirea platilor efectuate de primarie pentru cheltuielile de intretinere si utilitati a acestei entitati.
Alaturi de administratorul de la dispensarul Mioveni se incaseaza c/valoarea consumului de gaze platite de primarie pentru cabinele medicale ce isi desfasoara activitatea in aceasta cladire, iar impreuna cu administratorul de la Piata Dacia se urmareste incasarea c/valorii consumului de energie electrica aferenta agentilor economici din piata, dar si intocmirea si executia bugetului Pietei Dacia.
Salariatii serviciului economic au identificat impreuna cu salariatii Serviciului de Iluminat Public si sefului Serviciului administrativ din primarie toti contorii de consum energie electrica si gaze naturale pe baza carora se platesc consumurile de curent electric si gaze naturale.
Prin activitatea ce o desfasuram serviciul nostru are legatura functionala cu toate birourile si compartimentele din primarie si de aceea consideram ca trebuie sa colaboram cu totii ceea ce am si facut.
Desi ca peste tot este loc de mai bine consideram ca prin activitatea desfasurata Serviciul economic a cautat sa rezolve problemele specifice si nespecifice la timp si bine. Tinand cont de faptul ca se lucreaza cu omul in vederea realizarii veniturilor si este destul de greu in conditiile actuale, precum si ca toate cheltuielile facute de toate celelalte servicii, birouri, compartimente si activitati se realizeaza prin plati, nu de fiecare data am putut fi la nivelul de bine sau foarte bine.
Totusi in anul in curs si pe viitor vom incerca sa facem si mai mult pentru a putea la sfarsitul acestuia sa spunem ca veniturile si cheltuielile au fost realizate in procent de aproape 100%.
|
|
Analiza activităţii Biroului Contabilitate - 2009
RAPORT DE ACTIVITATE
PRIVIND ACTIVITATEA DESFASURATA DE SERVICIUL ECONOMIC IN ANUL 2009
In conformitate cu atributiile si competentele conferite de Legea Contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, Legea nr. 571/2003, Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare, Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale, Serviciul economic a actionat in vederea realizarii principalelor categorii de venituri si a executiei cheltuielilor bugetului local.
1.Elaborarea bugetului de venituri si cheltuieli, autorizarea si legalitatea modificarilor aduse prevederilor initiale.
Bugetul de venituri si cheltuieli al orasului Mioveni pe anul 2009 si modificarile aduse acestuia, se prezinta astfel:
-mii lei-
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Prevederi initiale |
Modificari prin HCL* |
Prevederi definitiv aprobate |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Venituri proprii |
59.651,00 |
+6.819,89 |
66.470,89 |
2. |
Cote defalcate din impozitul pe venit |
36.080,00 |
+6.132,89 |
42.212,89 |
3. |
Sume defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului local |
893,00 |
-138,00 |
755,00 |
4. |
Sume defalcate din TVA |
15.599,00 |
-627,00 |
14.972,00 |
5. |
Subventii total din care: |
860,00 |
+220,00 |
1.080,00 |
6. |
Subventii de la bugetul de stat |
460,00 |
+220,00 |
680,00 |
|
Total venituri |
76.150,00 |
+6.835,89 |
82.985,89 |
|
|
|
|
|
1. |
Autoritati publice |
4.549,00 |
+424,89 |
4.973,89 |
2. |
Alte servicii publice generale |
254,00 |
0,00 |
254,00 |
3. |
Tranzactii privind datoria publica |
980,00 |
0,00 |
980,00 |
4. |
Transferuri cu caracter general |
15,00 |
0,00 |
15,00 |
5. |
Ordine publica si siguranta |
2.470,00 |
-240,00 |
2.230,00 |
6. |
Invatamant |
19.516,00 |
-126,21 |
19.642,21 |
7. |
Sanatate |
820,00 |
+180,00 |
1.000,00 |
8. |
Cultura, recreere si religie |
11.795,00 |
+3.523,00 |
15.318,00 |
9. |
Asistenta sociala, alocatii, pensii |
3.747,00 |
+124,00 |
3.871,00 |
10. |
Servicii si dezvoltare publica si locuinte |
11.225,00 |
-43,00 |
11.182,00 |
11. |
Protectia mediului |
12.049,00 |
-534,00 |
11.515,00 |
12. |
Transporturi si comunicatii |
8.730,00 |
+3.274,79 |
12.004,79 |
|
Total cheltuieli |
76.150,00 |
+6.835,89 |
82.985,89 |
2. Exactitatea si realitatea contului de executie
2.1. Executia de ansamblu a bugetului de venituri si cheltuieli potrivit datelor din contul de executie incheiat la data de 31.12.2009, se prezinta astfel:
-lei-
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Realizari an 2009 |
1. |
Venituri proprii |
59.328.260,00 |
2. |
Cote defalcate din impozitul pe venit |
37.504.779,00 |
3. |
Sume defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului local |
754.996,00 |
4. |
Sume defalcate din TVA |
14.972.000,00 |
5. |
Subventii de la bugetul de stat |
420.276,00 |
6. |
Subventii de la alte nivele ale administratiei publice |
420.276,00 |
|
Total venituri |
74.720.536,00 |
|
|
|
1. |
Autoritati publice |
4.674.686,00 |
2. |
Alte servicii publice generale |
248.619,00 |
3. |
Tranzactii privind datoria publica |
917.548,00 |
4. |
Transferuri cu caracter general |
4.619,00 |
5. |
Ordine publica si siguranta |
2.111.391,00 |
6. |
Invatamant |
19.362.633,00 |
7. |
Sanatate |
917.070,00 |
8. |
Cultura, recreere si religie |
14.703.346,00 |
9. |
Asistenta sociala, alocatii, pensii |
3.439.329,00 |
10. |
Servicii si dezvoltare publica si locuinte |
1.189.417,00 |
11. |
Protectia mediului |
9.184.523,00 |
12. |
Transporturi si comunicatii |
7.242.144,00 |
|
Total cheltuieli |
72.995.325,00 |
|
Excedent |
1.725.211,00 |
2.2. Situatia realizarii principalelor categorii de venituri si cheltuieli pe ansamblul institutiei:
-lei-
Nr. crt. |
Denumire indicatori |
Prevederi definitive |
Incasari realizate |
Realizat
% |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Venituri proprii |
66.470.890,00 |
59.328.260,00 |
89,25 |
2. |
Cote defalcate din impozitul pe venit |
42.212.890,00 |
37.504.779,00 |
88,84 |
3. |
Sume defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului local |
755.000,00 |
754.996,00 |
99,99 |
4. |
Sume defalcate din TVA |
14.972.000 |
14.972.000,00 |
100,00 |
5. |
Subventii de la bugetul de stat |
680.000,00 |
420.276,00 |
61,80 |
6. |
Subventii de la alte bugete |
400.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Total venituri |
82.985.890,00 |
74.720.536,00 |
90,04 |
|
|
|
|
|
1. |
Autoritati publice |
4.973.890,00 |
4.674.686,00 |
93,98 |
2. |
Alte servicii publice generale |
254.000,00 |
249.619,00 |
97,88 |
3. |
Tranzactii privind datoria publica |
980.000,00 |
917.548,00 |
93.62 |
4. |
Transferuri cu caracter general |
15.000,00 |
4.619,00 |
30,79 |
5. |
Ordine publica si siguranta |
2.230.000 |
2.111.391,00 |
94.68 |
6. |
Invatamant |
19.642.210,00 |
19.362.633,00 |
98,57 |
7. |
Sanatate |
1.000.000,00 |
917.070,00 |
91,70 |
8. |
Cultura, recreere si religie |
15.318.000,00 |
14.703.346,00 |
95,98 |
9. |
Asistenta sociala, alocatii, pensii |
3.871.000,00 |
3.439.329,00 |
88,84 |
10. |
Servicii si dezvoltare publica si locuinte |
11.182.000,00 |
10.189.417,00 |
91,12 |
11. |
Protectia mediului |
11.515.000,00 |
9.184.523,00 |
79,76 |
12. |
Transporturi si comunicatii |
12.004.790,00 |
7.242.144,00 |
60,32 |
|
Total cheltuieli |
82.985.890,00 |
72.995.325,00 |
87,96 |
Serviciul economic in anul 2009 a modificat si rectificat de 9(noua) ori bugetul de venituri si cheltuieli al orasului Mioveni.
Lunar, pana in la data de 30.09.2009 a fost intocmita si transmisa la DGFP Arges, situatia veniturilor si cheltuielilor ce se incadreza in prevederile Ordinului 616/2007, adica a veniturilor si cheltuielilor finantate din: credite interne, fonduri nerambursabile si activitati in afara bugetului local, iar incepand cu 1 octombrie 2009 au fost intocmite si transmise urmatoarele situatii lunare:
- Dare de seama lunara pentru activitatile finantate din venituri proprii si subventii, activitatile finantate integral din venituri proprii si activitatile in afara bugetului;
- Situatia creantelor si a datoriilor;
- Situatia platilor restante.
Lunar, pana la data de 12 ale fiecarei luni a fost intaocmita si transmisa la DGFP Arges situatia privind monitorizarea cheltuielilor de personal din primarie si institutiile subordonate.
Trimestrial a fost intocmit si depus la DGFP Arges bilantul contabil cumulat al orasului Mioveni.
Permanent functionarii din cadrul seviciului economic au tinut legatura cu contribuabilii personae fizice si juridice de pe raza localitatii, in vederea incasarii veniturilor cuvenite bugetului local.
Au fost intocmite si transmise instiintari de plata pentru a li se aminti termenele de plata la cei care le-au uitat, sau a le aduce la cunostinta debite noi provenite fie din modificarea legislatiei, fie din alte modificari ale situatiei fiscale.
Prin inregistrarea la zi a debitelor si incasarilor acestora, s-a putut tine o evidenta mai clara.
S-a luat legatura cu firma ce serviseaza programul de impozite si taxe in vederea punerii acestuia in stare de functionare si a instruirii personalului in asa fel incat sa se poata prelucra electronic datele in vederea unei evidente reale.
Serviciul economic si Biroul de investitii actioneaza in vederea intocmirii si urmaririi contractelor de inchiriere si concesiune ale Consiliului Local, precum si pentru urmarirea si incasarea debitelor.
Impreuna cu Biroul de investitii si Biroul de dezvoltare economica locala am derulat un numar de 267 lucrari de investitii si achizitionare de bunuri din trei fonduri: alocatii bugetare, fonduri nerambursabile si venituri proprii.
Am asigurat desfasurarea in bune conditii a lucrarilor de igienizari a unitatilor de invatamant de pe raza orasului precum si a lucrarilor de reparatii curente si capitale a acelorasi institutii, acolo unde a fost necesar.
Am evidentiat toate bunurile (active fixe corporale si necorporale, materiale, alimente etc.), procurate si consumate in cursul anului 2009.
Impreuna cu biroul personal am asigurat plata drepturilor salariale pentru personalul angajat in cadrul institutiilor publice din cadrul Consiliului Local la termenele planificate a fi platite.
Prin colaborarea cu celelalte birouri si compartimente din institutie am realizat la timp aproximativ toate problemele curente si aparute instantaneu sau neprevazute.
Ori de cate ori am fost solicitati pentru a rezolva si alte sarcini in afara de cele prevazute in fisa postului serviciului nostru am raspuns promt si am actionat in vederea rezolvarii acestora.
Serviciul economic urmareste prin administratorul de la cresa incasarea la timp si integral, precum si depunerea la timp a incasarilor provenite din cotributia parintilor.
Prin administratorul de la caminul social se urmareste incasarea debitelor provenite din chiriile locatarilor din caminul social, precum si reintregirea platilor efectuate de primarie pentru cheltuielile de intretinere si utilitati a acestei entitati.
Alaturi de administratorul de la dispensarul Mioveni se incaseaza c/valoarea consumului de gaze platite de primarie pentru cabinele medicale ce isi desfasoara activitatea in aceasta cladire, iar impreuna cu administratorul de la Piata Dacia se urmareste incasarea c/valorii consumului de energie electrica aferenta agentilor economici din piata.
Salariatii serviciului economic au identificat impreuna cu salariatii Serviciului de Iluminat Public si sefului Serviciului administrativ din primarie toti contorii de consum energie electrica si gaze naturale pe baza carora se platesc consumurile de curent electric si gaze naturale.
In vederea tinerii la zi a evidentei contabile s-a luat legatura cu SC ARA SOFT si ECOSOFT pentru o servisare corecta si la timp a programului de contabilitate, a instruirii salariatilor ce lucreaza in acest program si a perfectionarii acestuia si acestora.
Desi ca peste tot este loc de mai bine consideram ca prin activitatea desfasurata Serviciul economic a cautat sa rezolve problemele specifice si nespecifice la timp si bine. Tinand cont de faptul ca se lucreaza cu omul in vederea realizarii veniturilor si este destul de greu in conditiile actuale, precum si ca toate cheltuielile facute de toate celelalte servicii, birouri, compartimente si activitati se realizeaza prin plati, nu de fiecare data am putut fi la nivelul de bine sau foarte bine.
Totusi in anul in curs si pe viitor vom incerca sa facem si mai mult pentru a putea la sfarsitul acestuia sa spunem ca veniturile si cheltuielile au fost realizate in procent de aproape 100%.
|
Localizare
